Siapa yang akan terkena dampak FATCA?

FATCA akan berdampak terhadap pemilik rekening yang tinggal di luar wilayah Amerika Serikat, dan mewajibkan PayPal untuk meminta dokumen atau sertifikasi pajak dari pemilik rekening yang menyatakan bahwa mereka warga AS atau bukan. Termasuk namun tidak terbatas pada, badan usaha, dan beberapa individu yang membuka rekening di luar wilayah Amerika Serikat.

Berdasarkan FATCA, PayPal juga memeriksa catatan pemilik rekening yang ada untuk memastikan bahwa status pemilik rekening tersebut (sebagai Warga AS atau bukan Warga AS) didokumentasikan dengan benar untuk tujuan FATCA.  Dalam beberapa kasus, sebagai akibat dari pemeriksaan ini, PayPal dapat meminta dokumentasi tambahan dari pemilik rekening.  

Situasi di mana dokumentasi tambahan mungkin dibutuhkan meliputi:

  • Jika data tentang pemilik rekening yang dikumpulkan sebelumnya tidak sesuai dengan informasi yang diberikan dalam dokumentasi pajak/sertifikasi mandiri pemilik rekening
  • Jika pemilik rekening menyatakan bahwa dirinya bukan warga AS tetapi PayPal menemui tanda pengenal AS di dalam informasi pelanggan.