Какую информацию сообщает PayPal в соответствии с требованиями FATCA?

Если PayPal определит, что счет подлежит отчетности в соответствии с Законом о налогообложении иностранных счетов (FATCA) (на основе анализа информации о владельце счета), он должен передать информацию либо в местный налоговый орган, либо в IRS, если соответствующий остаток на счете достиг определенного порогового значения.

Передаваемая информация обычно включает в себя информацию о клиенте, такую как имя, адрес, страховой номер индивидуального лицевого счета («TIN») и сведения об остатке на счете. FATCA требует предоставления отчетности на ежегодной основе в большинстве юрисдикций.