Chi è interessato dalla normativa FATCA?

La normativa FATCA interessa i titolari di conti registrati al di fuori degli Stati Uniti. Richiede a PayPal di raccogliere la documentazione fiscale o le certificazioni dei titolari di conti per stabilire se sono o no cittadini statunitensi. Questo include, ma non è limitato a, società commerciali e alcune persone fisiche che aprono conti al di fuori degli Stati Uniti.

Ai sensi della normativa FATCA, PayPal controlla i dati dei titolari di conti esistenti per garantire che lo stato del titolare del conto (come persona statunitense o no) sia documentato correttamente ai fini della normativa FATCA.  In alcuni casi, a seguito di tali controlli, PayPal può richiedere documentazione aggiuntiva a un titolare di conto.  

Ecco alcune situazioni che possono richiedere documentazione aggiuntiva:

  • I dati raccolti in precedenza sul titolare di un conto non corrispondono a quelli forniti nella documentazione fiscale/autocertificazione del titolare del conto
  • Il titolare di un conto sostiene di non essere statunitense, ma PayPal individua dettagli statunitensi tra i dati del cliente.